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陈漫妨害清算一审刑事判决书

结案日期:2017年9月16日 案由:妨害清算罪 当事人:陈漫 案号:(2017)浙0681刑初875号 经办法院:浙江省诸暨市人民法院

当事人信息

公诉机关诸暨市人民检察院。

被告人陈漫,女,1967年6月9日出生于浙江省诸暨市,汉族,高中文化,系裕鑫集团有限公司、浙江裕鑫聚磐实业有限公司法定代表人,住诸暨市。因本案于2016年11月11日被诸暨市公安局刑事拘留,同年12月17日被逮捕,2017年8月4日被诸暨市人民检察院取保候审。

辩护人丁锋、石哲伟,浙江信顺律师事务所律师。

诉讼记录

诸暨市人民检察院以诸检刑诉(2017)812号起诉书指控被告人陈漫犯妨害清算罪,于2017年8月4日向本院提起公诉。本院于同月7日立案,依法组成合议庭,于2017年9月12日公开开庭审理了本案。诸暨市人民检察院指派检察员周锋等出庭支持公诉,被告人陈漫及其辩护人丁锋、石哲伟到庭参加诉讼。现已审理终结。

案件基本情况

诸暨市人民检察院指控: 1.裕鑫集团有限公司(以下简称“裕鑫公司”)、浙江裕鑫聚磐实业有限公司(以下简称“聚磐公司”)分别成立于2001年1月8日、2011年11月1日,法定代表人均为被告人陈漫。2015年11月5日,被告人陈漫明知裕鑫公司、聚磐公司即将破产,用钱某的名义成立浙江易某色纺科技有限公司(以下简称“易某公司”),并以“顾问”身份实际控制该公司运作。易某公司注册资本500万元,钱某、于某、张某1分别认缴75万元、150万元、275万元。同年12月15日,于某真实出资50万元,其余450万元由裕鑫公司通过宣乐欢的银行账户转给钱某、于某、张某1,三人再作为投资款转入易某公司,易某公司又以货款名义支付给聚磐公司,聚磐公司将其中的440万元转回裕鑫公司,造成易某公司虚假支付聚磐公司货款440万元。2015年11月至2016年11月期间,易某公司账面上向聚磐公司支付货款8794256.51元,易某公司实际上向聚磐公司购买锦纶丝、固定资产、支付加工费共计6238632.37元,易某公司账面上预付聚磐公司货款余额2555624.14元,被告人陈漫用虚假走账的方式转移聚磐公司资产1844375.86元。后在破产清算期间,被告人陈漫未向破产管理人申报上述情况,并对上述资产予以隐匿。 2.2015年11月至2016年4月期间,被告人陈漫明知裕鑫公司、聚磐公司即将破产,将聚磐公司实际掌握研发的技术以易某公司名义向国家知识产权局申请有色切片制备装置等5项专利,又将聚磐公司名下的检测锦纶POY纱染色性能的装置等4项专利和裕鑫公司名下的有色混纤细旦锦纶弹力丝及其制造方法专利无偿转让给易某公司,且在易某公司实际经营活动中已经使用上述核心技术进行生产。经浙江正大资产评估有限公司评估,以上十项专利技术评估价为2489200元。后在破产清算期间,被告人陈漫未向破产管理人申报上述情况,并对上述资产予以隐匿。 3.2016年5月19日,裕鑫公司、聚磐公司及被告人陈漫以公司不能清偿到期债务且已明显缺乏清偿能力为由向诸暨市人民法院提出破产清算申请。同年7月12日,诸暨市人民法院裁定受理裕鑫公司、聚磐公司的破产清算申请,指定浙江大公律师事务所、绍兴宏泰会计师事务所担任管理人。在破产清算期间,被告人陈漫向破产管理人隐匿杭州西城博司铭座9幢10层写字楼、海南绿城清水湾品霞苑2幢9层912号房产,也未向破产管理人申报购买上述资产使用裕鑫公司资金的情况。经查,2012年8月7日,被告人陈漫与杭州三德投资有限公司签订房产预转让合同,以5273345元购买西城博司铭座9幢10层,其中使用裕鑫公司资金支付843345元。2012年5月28日,被告人陈漫用张某2名义与海南绿城高地投资有限公司签订商品房买卖合同,以1356383元购买绿城清水湾品霞苑2幢9层912号房产,其中使用裕鑫公司资金支付100万元。

为证明上述指控,公诉机关向本院提供了相关证据,认为裕鑫集团有限公司、浙江裕鑫聚磐实业有限公司进行清算时,隐匿资产,严重损害债权人或者其他人利益,被告人陈漫作为直接负责的主管人员,应当以妨害清算罪追究其刑事责任。提请本院对被告人陈漫依照《中华人民共和国刑法》第一百六十二条之规定处罚。

被告人陈漫对公诉机关指控的事实和罪名均无异议,请求从轻处罚、判处缓刑。

辩护人石哲伟对公诉机关指控被告人陈漫犯妨害清算罪的罪名和基本事实无异议,提出评估公司对涉案的十项专利的估价偏高,被告人陈漫具有法定和酌定从轻处罚的情节,具体辩护意见如下:1、浙正大评字(2017)第0411号资产价值评估报告中作了二个假设,公开市场假设和持续使用假设,实际上涉案的十项专利都是裕鑫公司、聚磐公司和易某公司之间的转让,没有拿到市场上公开交易,上述专利对应的生产技术更新换代很快,使用一段时间后价值就很低了,因此,对上述十项专利估价2489200元,估价偏高,且该评估报告没有对每一项专利的价值单独估价,而是对十项专利笼统估价为2489200元;2、被告人陈漫犯罪情节较轻,其在破产清算期间的确有隐匿财产的行为,但其在经营裕鑫公司、聚磐公司期间投入了更多的资金成本,并没有对债权人及其他权利人造成太大的损失;3、被告人陈漫因本案已被关押九个月,已经受到法律的制裁;4.被告人陈漫之前一贯表现良好,曾系诸暨市政协常委,在公司资不抵债后主动申请破产,没有逃跑、转移资产等行为;5、被告人陈漫认罪态度较好,归案后对于犯罪事实均是如实供述。目前,被告人陈漫已被司法机关取保候审,其已无人身危险性,判处缓刑不至于发生新的社会危害。请求对被告人陈漫从轻处罚,并适用缓刑。

辩护人丁锋提出补充辩护意见:妨害清算罪着重点在于破产清算期间,转移、隐匿财产,侵害债权人的利益,但是本案中被告人陈漫的行为大多发生在破产清算程序之前,对此情节请法庭在量刑时予以考虑。

针对辩护人的辩护意见,公诉人提出:1、对于涉案十项专利的价值评估,是由有资质的机构依法作出,合法有效,应予认定;2、被告人陈漫归案后认罪悔罪,目前来看判处缓刑并不会造成新的社会危害,再考虑裕鑫公司、聚磐公司以及东易公司、裕润公司的破产清算案件正在审理,诸多工作需要被告人陈漫进行协助,同意对被告人陈漫判处缓刑。

经审理查明: 1.裕鑫集团有限公司(以下简称“裕鑫公司”)、浙江裕鑫聚磐实业有限公司(以下简称“聚磐公司”)分别成立于2001年1月8日、2011年11月1日,法定代表人均为被告人陈漫。2015年11月5日,被告人陈漫明知裕鑫公司、聚磐公司即将破产,用钱某的名义成立浙江易某色纺科技有限公司(以下简称“易某公司”),并以“顾问”身份实际控制该公司运作。易某公司注册资本500万元,钱某、于某、张某1分别认缴75万元、150万元、275万元。同年12月15日,于某真实出资50万元,其余450万元由裕鑫公司通过宣乐欢的银行账户转给钱某、于某、张某1,三人再作为投资款转入易某公司,易某公司又以货款名义支付给聚磐公司,聚磐公司将其中的440万元转回裕鑫公司,造成易某公司虚假支付聚磐公司货款440万元的假象。2015年11月至2016年11月期间,易某公司账面上向聚磐公司支付货款8794256.51元,易某公司实际上向聚磐公司购买锦纶丝、固定资产、支付加工费共计6238632.37元,易某公司账面上预付聚磐公司货款余额2555624.14元,被告人陈漫用虚假走账的方式转移聚磐公司资产1844375.86元。2016年7月12日,本院裁定受理裕鑫公司、聚磐公司的破产清算申请,在破产清算期间,被告人陈漫未向破产管理人申报上述情况,并对上述资产予以隐瞒。 2.2015年11月至2016年4月期间,被告人陈漫明知裕鑫公司、聚磐公司即将破产,将聚磐公司实际掌握研发的技术以易某公司名义向国家知识产权局申请有色切片制备装置等5项专利,又将聚磐公司名下的检测锦纶POY纱染色性能的装置等4项专利和裕鑫公司名下的有色混纤细旦锦纶弹力丝及其制造方法专利无偿转让给易某公司,且在易某公司实际经营活动中已经使用上述核心技术进行生产。经浙江正大资产评估有限公司评估,以上十项专利技术评估价为2489200元。后在破产清算期间,被告人陈漫未向破产管理人申报上述情况,并对上述资产予以隐瞒。 3.2016年5月19日,裕鑫公司、聚磐公司及被告人陈漫以公司不能清偿到期债务且已明显缺乏清偿能力为由向本院提出破产清算申请。同年7月12日,本院裁定受理裕鑫公司、聚磐公司的破产清算申请,指定浙江大公律师事务所、绍兴宏泰会计师事务所担任管理人。在破产清算期间,被告人陈漫向破产管理人隐瞒杭州西城博司铭座9幢10层写字楼、海南绿城清水湾品霞苑2幢9层912号房产,也未向破产管理人申报购买上述资产时使用裕鑫公司资金的情况。经查,2012年8月7日,被告人陈漫与杭州三德投资有限公司签订房产预转让合同,以5273345元购买西城博司铭座9幢10层,其中使用裕鑫公司资金支付843345元。2012年5月28日,被告人陈漫用其儿子张某2名义与海南绿城高地投资有限公司签订商品房买卖合同,以1356383元购买绿城清水湾品霞苑2幢9层912号房产,其中使用裕鑫公司资金支付100万元。

上述事实,由公诉机关向本院提交的户籍信息,户口本复印件,裕鑫公司、聚磐公司、易某公司工商登记资料,破产申请书、民事裁定书、破产清算第一次债权人会议记录,破产重整证照移交单、银行账户清点移交单,易某公司利润表、资产负债表、银行账户交易流水账目,发明专利申请受理书、发明专利转让资料、专利价值评估报告,购房合同、房权证复印件、银行交易凭证,海南省陵水县房管局证明,证人褚某、王某、张某3、斯某1、杨某、张某4、蒋某、张某1、钱某、于某、俞某、斯某2、周某的证言,抓获经过,被告人陈漫的供述和辩解,审计报告等证据所证实。

关于辩护人石哲伟提出涉案十项专利评估价值偏高的问题。经查,收集在案的浙正大评字(2017)第0411号专利资产价值评估报告,系由诸暨市公安局经济犯罪侦查大队委托,浙江正大资产评估有限公司组织专业评估师于2017年6月13日作出,该评估报告详细记载了评估依据、评估方法、评估假设条件,并给出了明确的评估结果,评估单位还提供了营业执照、资格证书、资产评估师职业资格证书等资质证明。该评估报告系由有资质的单位依照法定程序作出,合法有效,结论清晰明确,可以作为定案的证据使用。辩护人虽提出评估价值偏高的异议,但未提出相关证据佐证其异议,也未申请重新评估或鉴定,对其上述辩护意见,本院不予采纳。

裁判分析过程

本院认为,裕鑫集团有限公司、浙江裕鑫聚磐实业有限公司进行破产清算时,未向资产管理人如实申报公司财产,隐瞒公司资产价值617万余元、严重损害债权人和其他人利益,被告人陈漫作为直接负责的主管人员,其行为已构成妨害清算罪,依法应追究刑事责任。公诉机关指控的罪名成立,本院予以支持。被告人陈漫归案后能如实供述自己的罪行,当庭认罪,依法予以从轻处罚。综合考虑被告人陈漫的犯罪事实、情节及悔罪表现,本院依法对其适用缓刑。辩护人丁锋、石哲伟请求对被告人陈漫从轻处罚并适用缓刑的辩护意见,本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百六十二条、第六十七条第三款、第七十二条第一款、第三款之规定,判决如下:

裁判结果

被告人陈漫犯妨害清算罪,判处有期徒刑一年,缓刑一年,并处罚金人民币六万元(缓刑考验期限从判决确定之日起计算。罚金限判决生效后十日内缴纳)。

如不服本判决,可在接到判决书的第二日起十日内,通过本院或者直接向浙江省绍兴市中级人民法院提出上诉。书面上诉的,应当提交上诉状正本一份,副本二份。

文尾

审 判 长  戴金飞

人民陪审员  石莎娜

人民陪审员  石 璐

二0一七年九月十六日

书 记 员  张林勇

附件

附页 相关法律条文:

《中华人民共和国刑法》第一百六十二条:公司、企业进行清算时,隐匿财产,对资产负债表或者财产清单作虚伪记载或者在未清偿债务前分配公司、企业财产,严重损害债权人或者其他人利益的,对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金。

第六十七条:犯罪以后自动投案,如实供述自己的罪行的,是自首。对于自首的犯罪分子,可以从轻或者减轻处罚。其中,犯罪较轻的,可以免除处罚。

被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯,如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的,以自首论。

犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节,但是如实供述自己罪行的,可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行,避免特别严重后果发生的,可以减轻处罚。

第七十二条:对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子,同时符合下列条件的,可以宣告缓刑,对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人,应当宣告缓刑:

(一)犯罪情节较轻;

(二)有悔罪表现;

(三)没有再犯罪的危险;

(四)宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。

宣告缓刑,可以根据犯罪情况,同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动,进入特定区域、场所,接触特定的人。

被宣告缓刑的犯罪分子,如果被判处附加刑,附加刑仍须执行。

法条

《中华人民共和国刑法》

第一百六十二条第七十二条第三款第七十二条第一款第六十七条第三款