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陈某伟骗购外汇罪一审刑事判决书

结案日期:2018年2月27日 案由:骗购外汇罪 当事人:陈某伟 案号:(2017)粤0306刑初5499号 经办法院:广东省深圳市宝安区人民法院

当事人信息

公诉机关深圳市宝安区人民检察院。

被告人陈某伟,男。因涉嫌犯骗购外汇罪于2016年11月15日被深圳市公安局龙华分局羁押,同年11月16日被刑事拘留,同年12月13日被逮捕。现押于深圳市宝安区看守所。

辩护人傅强,北京市君泽君(深圳)律师事务所律师。

辩护人刘川,广东淳锋律师事务所律师。

诉讼记录

深圳市宝安区人民检察院以深宝检公二刑诉(2017)2500号起诉书指控被告人陈某伟犯骗购外汇罪,于2017年8月28日向本院提起公诉。本院适用普通程序,依法组成合议庭,公开开庭审理了本案。深圳市宝安区人民检察院指派检察员李丽华出庭支持公诉,被告人陈某伟及其辩护人傅强、刘川到庭参加诉讼。现已审理终结。

案件基本情况

公诉机关指控,被告人陈某伟系深圳市某贸易有限公司、深圳市某贸易有限公司、深圳市某投资有限公司等3家公司以及香港某公司的实际控制人。被告人陈某伟在深圳农村商业银行某支行开设公司账户和外汇账户,并开通了网银。后陈某伟安排徐某、黄某、蓝某等人,填写虚假的购销合同,以深圳市某贸易有限公司、深圳市某贸易有限公司、深圳市某投资有限公司等3家公司向香港某公司进口货物支付预付货款名义在深圳农村商业银行某支行购买外汇,然后由陈某威负责网银转账,刘某1(另案处理)负责财务管理,将外汇支付到香港某公司在香港的账户,骗取的外汇到香港后供陈某伟挥霍或者炒股,或者将外汇卖给有需要的人从中赚取手续费。经核算,深圳市某贸易有限公司在2014年12月1日到2015年4月3日在无进口记录的情况下付汇美元7125064元、港币1500100元。深圳市某贸易有限公司在2014年9月12日到2015年3月18日在无进口记录的情况下付汇美元3851069元、港币99148元。深圳市某投资有限公司在2014年9月23日到2015年4月1日在无进口记录的情况下付汇美元2465958元、港币23234元。被告人陈某伟利用其控制的三家公司合计骗购外汇美元13453305.00元。2016年11月15日,民警抓获陈某伟并缴获涉嫌骗购外汇的文书及公章。

被告人陈某伟承认控罪。

辩护人发表辩护意见如下:1、涉案的三家公司是单位犯罪,被告人犯罪单位的责任人,三家公司设立之后一致从事正常的国内贸易和进出口贸易,本案的骗汇利益都归三家公司;2、涉案的深圳市某投资有限公司在购买外汇后,实际进口了137万美元的货物,深圳市某贸易公司实际进口了27.5万美元的货物。所以对应的外汇应当予以核销,应从指控数额中予以扣除3、被告人具有坦白情节,认罪悔罪态度较好,系初犯;被告人长期患有严重的冠心病和糖尿病,请求对其从轻处罚。

经审理查明,被告人陈某伟系深圳市某贸易有限公司、深圳市某贸易有限公司、深圳市某投资有限公司等3家公司以及香港某公司的实际控制人。被告人陈某伟在深圳农村商业银行某支行开设公司账户和外汇账户,并开通了网银。后陈某伟安排徐某、黄某、蓝某等人,填写虚假的购销合同,以深圳市某贸易有限公司、深圳市某贸易有限公司、深圳市某投资有限公司等3家公司向香港某公司进口货物支付预付货款名义在深圳农村商业银行某支行购买外汇,然后由陈某威负责网银转账,刘某1(另案处理)负责财务管理,将外汇支付到香港某公司在香港的账户,骗取的外汇到香港后供陈某伟挥霍或者炒股,或者将外汇卖给有需要的人从中赚取手续费。经核算,深圳市某贸易有限公司在2014年12月1日到2015年4月3日付汇美元7125064元、港币1500100元。深圳市某贸易有限公司在2014年9月12日到2015年3月18日付汇美元3851069元、港币99148元。深圳市某投资有限公司在2014年9月23日到2015年4月1日付汇美元2465958元、港币23234元。深圳市某投资有限公司在购买外汇后,实际进口了137万美元的货物,深圳市某贸易公司实际进口了27.5万美元的货物。被告人陈某伟利用其控制的三家公司合计骗购外汇美元11808305元。2016年11月15日,民警抓获陈某伟并缴获涉嫌骗购外汇的文书及公章。

上述事实,被告人陈某伟在庭审亦无异议,并有经庭审质证、认证之物证涉案公章照片、书证深圳海关综合统计处出具的深圳市某投资有限公司进出口数据记录、搜查证、搜查笔录、提取笔录、扣押决定书、扣押清单、到案经过、某公司交易在深圳农村商业银行的开户申请材料、深圳市某投资有限公司外汇转账交易清单、购销合同、银行对账单、深圳市某有限公司外汇转账交易清单、购销合同、银行对账单、深圳市某有限公司外汇转账交易清单、购销合同、银行对账单、深圳市某贸易有限公司变更登记材料、深圳海关综合统计处出具的深圳市某有限公司、某公司的进出口数据记录、某公司、某公司、某公司在深圳市农村商业银行的开户资料及交易明细、深圳市某投资有限公司登记档案材料及变更登记档案材料、国家外汇管理局深圳市分局关于移送深圳市某贸易有限公司等三家企业涉嫌骗购外汇案件线索的函、深圳市某贸易有限公司登记档案材料及变更登记档案材料、证人刘某1、徐某的证言、被告人陈某伟的供述与辩解等证据予以证实,足以认定。

裁判分析过程

本院认为,被告人陈某伟无视国家法律,使用虚假的购销合同以支付货物预付款的名义骗购外汇,数额较大,其行为已构成骗购外汇罪。公诉机关指控的罪名成立。

关于辩护人对于涉案金额中应当扣除165万余美元的辩护意见。经查,深圳市某投资有限公司在购买外汇后,实际进口了137万美元的货物,深圳市某贸易公司实际进口了27.5万美元的货物,上述交易实际存在,因此对应外汇数额应从骗购外汇数额中予以扣除。相关辩护意见,予以采纳。

被告人自归案后如实供述自己的罪行,当庭表示认罪认罚,认罪、悔罪态度较好,依法可以从轻处罚。辩护人相关从轻处罚意见予以采纳。

依照全国人大常委会《关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定》第一条、《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款,判决如下:

裁判结果

被告人陈某伟犯骗购外汇罪,判处有期徒刑一年六个月,并处罚金人民币三百八十万元(刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的,羁押一日折抵刑期一日,即自2016年11月15日起至2018年5月14日止;罚金限于本判决生效之日起一个月内向本院一次性缴纳);

如不服本判决,可在接到判决书的第二日起十日内,通过本院或者直接向深圳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的,应当提交上诉状正本一份,副本二份。

文尾

审 判 长  黄 正 齐

人民陪审员  雷 秀 明

人民陪审员  蔡 金 兰

二〇一八年二月二十七日

书 记 员  王璇(兼)

书 记 员  黄 永 国

附件

附相关法条:

《全国人民代表大会常务委员会关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定》

一、有下列情形之一,骗购外汇,数额较大的,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处骗购外汇数额百分之五以上百分之三十以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处骗购外汇数额百分之五以上百分之三十以下罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处骗购外汇数额百分之五以上百分之三十以下罚金或者没收财产:

(一)使用伪造、变造的海关签发的报关单、进口证明、外汇管理部门核准件等凭证和单据的;

(二)重复使用海关签发的报关单、进口证明、外汇管理部门核准件等凭证和单据的;

(三)以其他方式骗购外汇的。

伪造、变造海关签发的报关单、进口证明、外汇管理部门核准件等凭证和单据,并用于骗购外汇的,依照前款的规定从重处罚。

明知用于骗购外汇而提供人民币资金的,以共犯论处。

单位犯前三款罪的,对单位依照第一款的规定判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,处五年以下有期徒刑或者拘役;数额巨大或者有其他严重情节的,处五年以上十年以下有期徒刑;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。

《中华人民共和国刑法》

第六十七条犯罪以后自动投案,如实供述自己的罪行的,是自首。对于自首的犯罪分子,可以从轻或者减轻处罚。其中,犯罪较轻的,可以免除处罚。

被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯,如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的,以自首论。

犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节,但是如实供述自己罪行的,可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行,避免特别严重后果发生的,可以减轻处罚。

法条

《关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定》

第一条

《中华人民共和国刑法》

第六十七条第三款